身為史上最臭名昭彰的
黑道頭子之一
艾爾．卡彭領導一個龐大
謀取暴利的組織型犯罪集團
在他終於繩之以法接受審判時
他頂多只會被定罪為「逃稅」
每年逃漏稅的金額將近一億美元
等同於十四億美元現值
卡彭的收入來自非法賭博
販賣私酒
妓院
以及勒索
這些不法收益成為
卡彭犯罪的呈堂證供
但錢卻消失得無影無蹤
卡彭與其黨羽
透過投資各種生意將錢隱匿
但無法找出真正的生意持有人
例如只收現金的自助洗衣店
那種洗衣店也是
「洗錢」名稱由來的部份原因
洗錢活動是以各種手法
將不法犯罪黑錢洗白
以便之後在市面上合法流通
卡彭並非洗錢始祖
事實上從最初
有錢的出現就有洗錢活動
商人藏富避稅
海盜設法將掠奪的財寶脫手
避免引人注意
隨著最新虛擬貨幣的出現
境外銀行
地下網路
與全球市場
手法也日趨複雜
儘管現在的洗錢手法迥異
大致上具備三個步驟
處置
多層化
整合
處置是將非法取得的金錢
轉換成資產形式
讓它看來一切合法
通常是將資金存入銀行帳戶
帳戶則註冊在
匿名公司或專業掮客的名下
這是罪犯最容易受到調查的階段
因為他們看似無中生有
將大筆資金注入金融體系
步驟二是多層化，透過多重交易
洗掉資金來源
包括在多個帳戶之間的交叉轉帳
或是購買有形的資產
像是價值不斐的名車
藝術品
還有房地產
隨時有大量金錢轉手的賭場
也常是多層化發生的場合
洗錢犯可將其在連鎖賭場的賭金獲利
移轉至位於其他國家的賭場支部
或聯合內部員工操縱賭局
步驟三整合則讓洗白的錢
重新流進主流經濟
並讓原犯罪者獲利
例如投資合法生意
製造假發票索取款項
甚至成立一個偽慈善機構
自己成為董事會的一員
賺取可觀收入
在美國，洗錢本身
從 1986 年起才被視為聯邦罪
在此之前政府只能用
相關罪名進行起訴
像是逃漏稅
1986 年以後
美國政府只要能證明隱匿事實，
即可沒收財產
這對起訴重大犯罪有著正面的影響
像是毒品走私販
但是這項變革也引起顧慮
包括隱私權益與政府監控
現今聯合國
各國政府
以及各類非營利機構
致力打擊洗錢
不過洗錢活動仍是全球主要犯罪
一些極受矚目的洗錢行為
不僅牽涉個人
還含括金融機構與政府官員
沒人確切掌握
每年洗錢的總金額
但有些機構預計總數達千億美元